О Т Ч Е Т
председателя правления СНТ Радуга о проделанной работе
в период с 01.07.2021 по 30.06.2022 г.
ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ СМЕТЫ:
В соответствии с приходно-расходной сметой 2021-2022 гг., годовые поступления должны были составить:
членские взносы – 1635000,00 руб. (15000,00 руб./109 участков);
Целевой взнос (на строительство павильона скважины и реконструкцию инфраструктуры санитарной зоны ВНБ) – 109000,00 руб.;
Целевой взнос «ВОДА» – 50066,50 руб. (50 руб./сотка);
ИТОГО ЗАПЛАНИРОВАНО СОБРАТЬ – 1685066,50 руб.
(в 2021 в СНТ появился новый участок – № 82а, начислено – 17641,00 руб.)
ИТОГО – 1702707,50 руб.
ДАННЫЕ НА НАЧАЛО ГОДА:
Итоговое начальное сальдо (за все года) – минус 924438,25 руб.;
Долги (старая задолженность) – 924438,25 руб.;
Переплата (авансовые платежи) – 0,00 руб.;
Текущее начальное сальдо (на начало отч.периода) – 0,00 руб;
Долги (текущая задолженность) – 0,00 руб.;
Переплата (авансовые платежи) – 0,00 руб.;
ФАКТИЧЕСКИЙ ПРИХОД:
Членские и целевые взносы в рамках сметы – 1555763,80 руб.;
Авансовые платежи на сл.год – 137380,22 руб.;
Погашено старой задолженности (пр.лет) – 399854,75 руб.;
Из них: оплачено – 311604,75 руб.;
Из них: списано – 88250,00 руб.;
Не оприходованные платежи (неучтенка) – 15000,00 руб.;
Целевой взнос на «телефонизацию доступа к автоматическим воротам» и другие срочные начисления – 31502,00 руб.;
ИТОГО – 2139500,77 руб.;
ИТОГО в распоряжении СНТ – 2036250,77 руб.;
ИТОГО не до собрано – 225264,00 руб.
БОРЬБА СО ЗЛОСТНЫМИ ДОЛЖНИКАМИ:
Недостача по взносам, на начало отчетного периода составила - 924438,25 руб. Из них, злостные должники (старая задолженность более 10 тыс.руб.) – 12 участков (№№ 8, 20, 36, 39, 43, 49, 51, 64, 69, 74, 84, 91, 105, 110, 111).
В результате проделанной работы, на конец отчетного периода, таких участков стало три (8, 110, 111). По остальным – задолженность погашена или собственники стали ее систематически погашать. Итого собрано старой задолженности на сумму - 311604,75 руб. В частности:
Уч.№8: Задолженность на 01.07.2021 г. – 149133,00 руб. Согласно выписки из ЕГРП, собственник отсутствует, кадастровое межевание не проведено, сделки с участком заморожены. Судебный иск не возможен - отсутствует ответчик. У наследников до сих пор идут тяжбы по определению собственника. Необходима работа по признанию участка выморочным. Проведена встреча с представителем Администрации Часцовского р-на, результат отрицательный. За отчетный период начислено – 16637,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 165770,00 руб.;
Уч.№20: Задолженность на 01.07.2021 г. – 28100,00 руб. Погашена собственником в начале отчетного периода. В течении года, взносы не уплачивались. 19.06.2022 г. текущая задолженность погашена в полном объеме;
Уч.№36,39: Задолженность на 01.07.2021 г. – 188347,50 руб. Участок в залоге у банка. В настоящее время достигнута договоренность о реструктуризации долга. В течении отчетного периода уплачено в счет долга – 47500,00 руб. За отчетный период начислено – 32620,50 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 173968,00 руб.;
Уч. №43: Задолженность на 01.07.2021 г. – 25900,00 руб. Собственник систематически вносит часть суммы долга, всего уплачено – 15000,00 руб. За отчетный период начислено – 16329,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 27229,00 руб.;
Уч. №49: Задолженность на 01.07.2021 г. – 10000,00 руб. Старый собственник имел задолженность по целевому взносу на строительство дорог. При подготовке участка к продаже, задолженность погашена в полном объеме 09.01.2022 г.;
Уч. №51: Задолженность на 01.07.2021 г. – 16600,00 руб. Задолженности по членским взносам не имеется. Не оплачен целевой взнос на строительство дорог. Достигнута договоренность о реструктуризации долга. Собственником оплачено – 1500,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 15500,00 руб.;
Уч. №64: Задолженность на 01.07.2021 г. – 31600,00 руб. Старая задолженность погашена (22812,50 руб.), за исключением целевого взноса на строительство дорог, оплачивать который, собственник отказывается до настоящего времени. За отчетный период начислено – 16312,50 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 25100,00 руб.;
Уч. №69: Задолженность на 01.07.2021 г. – 28100,00 руб. Проведена претензионная работа. Подготовлены документы для подачи иска в суд. До судебного разбирательства,заключено мировое соглашение. За отчетный период начислено – 16300 руб. Задолженность погашена в полном объеме;
Уч. №74: Задолженность на 01.07.2021 г. – 83350,00 руб. Проведена претензионная работа. Подготовлены документы для подачи иска в суд. До судебного разбирательства, заключено мировое соглашение, задолженность реструктурирована. Собственник ежемесячно вносит в счет погашения задолженности часть суммы. Итого погашено – 27000,00 руб. За отчетный период начислено – 16350,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 72700,00 руб.;
Уч. №84: Задолженность на 01.07.2021 г. – 18267,50 руб. Собственник рассчитался с товариществом в полном объеме 03.12.2021 г.;
Уч. №91: Задолженность на 01.07.2021 г. – 12500,00 руб. Долг погашен собственником с декабря 2021 г. по январь 2022 г.;
Уч. №105: Задолженность на 01.07.2021 г. – 104525,00 руб. Проведена претензионная работа. Подготовлены документы для подачи иска в суд, оплачена гос.пошлина. До судебного разбирательства, заключено мировое соглашение о выплате задолженности в рамках срока давности в размере 46000,00 руб. из расчета: 15000 (пятнадцать тысяч) рублей с 01.07.2019 по 30.06.2020 г. (основание - п.8 Протокола №1 от 25.06.2019 г. общего собрания СНТ Радуга), 15000 (пятнадцать тысяч) рублей с 01.07.2020 по 30.06.2021 г. (основание - п.5 Протокола №1 от 09.07.2020 г. общего собрания СНТ Радуга), 15000 (пятнадцать тысяч) рублей с 01.07.2021 по 30.06.2022 г. (основание - п.11 Протокола №1 от 14.05.2021 г. общего собрания СНТ Радуга), 1000 (одна тысяча) рублей (основание – тоже). Условия мирового соглашения исполнены. Собственник внес в кассу товарищества указанную сумму 23.06.2022 г. Остальная сумма задолженности списана за сроком давности + выход из членов СНТ 02.07.2017 г. (см.раздел «Списанные средства»);
Уч. №110: Задолженность на 01.07.2021 г. – 28100,00 руб. Участок сменил собственника в 20.06.2020 г. Им стал владелец соседнего участка №103. в настоящее время достигнута договоренность о реструктуризации долга. Пока оплаты не поступало. За отчетный период начислено – 16630,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 37200,00 руб.;
Уч. №111: Задолженность на 01.07.2021 г. – 104525,00 руб. Не смотря на то, что согласно выписки из ЕГРН, кадастр оформлен, собственник отсутствует. Исковое производство не возможно по причине отсутствия ответчика. В настоящее время ведутся консультации с РосРеестром и ФНС по вопросу выявления реального собственника. За отчетный период начислено – 16451,50,00 руб. Задолженность на 30.06.2022 г. – 120986,50 руб.
СПИСАННЫЕ СРЕДСТВА:
В результате работы по взысканию старой задолженности, а также сверке платежей списаны следующие средства, всего – 88250,00 руб.:
Уч. № 1,2: Списано – 6600,00 руб. Целевой взнос на строительство дорог в 2018 г. На момент их начисления, у собственника вступило в силу кадастровое объединение участков;
Уч. № 4,5: Списано – 6600,00 руб. основание - тоже.
Уч. № 105: Списано – 75050,00 руб., по результатам урегулирования спора в досудебном порядке, из расчета: в связи с превышением срока давности: 1050 (одна тысяча пятьдесят рублей) рублей – целевой взнос за пользование водой, 10000 (десять тысяч) рублей – членские взносы с 01.07.2015 г., по 30.06.2016 г. (основание - п.3 Протокола №2 от 03.07.2014 г. общего собрания СНТ Радуга), 10000 (десять тысяч) рублей – членские взносы с 01.07.2014 г., по 30.06.2015 г. (основание - п.6 Протокола №1 от 29.06.2015 г. общего собрания СНТ Радуга), в связи с выходом из членов товарищества: 14000 (четырнадцать тысяч) рублей – членские взносы с 01.07.2016 г., по 30.06.2017 г. (основание - п.6 Протокола №1 от 15.07.2016 г. общего собрания СНТ Радуга), 14000 (четырнадцать тысяч) рублей – членские взносы с 01.07.2017 г., по 30.06.2018 г. (основание - п.6 Протокола №1 от 20.06.2017 г. общего собрания СНТ Радуга), 15000 (пятнадцать тысяч) рублей – членские взносы и 1000 (одна тысяча) рублей – целевой взнос с 01.07.2018 г., по 30.06.2019 г. (основание - п.6 Протокола №1 от 06.07.2018 г. общего собрания СНТ Радуга), 10000 (десять тысяч) рублей – целевой взнос на строительство дорог – за 2018 – 2019 гг (основание – п.11 Протокола №1 от 15.07.2016 г. общего собрания СНТ Радуга).
НЕ ОПРИХОДОВАННЫЕ ПЛАТЕЖИ:
За отчетный период в кассу поступили средства в размере 15000,00 руб., источник которых не определен. Данная сумма не оприходована, находится в кассе до выяснения.
ОПЛАТА УСЛУГ СОТРУДНИКАМ:
Фонд оплаты труда сотрудникам товарищества (с учетом МРОТ – 15000,00 руб./мес. Соглашение о ЗП в МО от 31.10.2019 г. №243) сформирован из расчета:
Председатель – 17008,50 руб./мес.;
Бухгалтер – 15007,50 руб./мес.;
Комендант – 15007,50 руб./мес.
Налоги с фонда заработной платы, из расчета:
Председатель – 8797,50 руб./мес.;
Бухгалтер – 7762,50 руб./мес.;
Комендант – 7762,50 руб./мес.
С началом действия текущей приходно-расходной сметы все сотрудники СНТ были переведены на налоговый режим «НПД» – налог на профессиональных доход. Юридически это означает, что все они не являются его работниками, работающими в рамках трудовых отношений, а лишь сторонними субъектами договорных отношений. СНТ оплачивает их услуги, а они выплачивают все налоги с дохода самостоятельно. Все зарегистрированы в ФНС в сервисе «Мой налог».
Этим решением, реализована возможность поднять на оплату сотрудникам. Налоги которые предназначались к выплате государству, на законном основании, выведены в фонд оплаты труда. Все выплаты сотрудникам проходят «в белую». Квитанции об уплате налогов систематически публикуются на сайте СНТ Радуга.
Итого на руки сотрудникам:
Пред-ль – 24901,74 руб./мес. минус 6% налог НПД = 23407,63 руб./мес.;
Бухгалтер – 21972,13 руб./мес. минус 6% налог НПД = 20653,80 руб./мес.;
Комендант – 21972,13 руб./мес. минус 6% налог НПД = 20653,80 руб./мес.
Со сторонними организациями, с которыми у товарищества имеются договорные отношения по оказанию услуг, оплата производится исключительно с расчетного счета СНТ.
В случаях, когда к оказанию услуг привлекаются сторонние лица, оформляется акт приема-передачи работ. Сумма вознаграждения проводится через приложение «Мой налог» бухгалтера СНТ, для оплаты налога.
НАЛОГИ:
Расход по налогам с заработной платы описан в пр.разделе.
Налоги на земли общего пользования остались без изменения – 33216,00 руб./квартал. Однако добавился налог, расход которого не был предусмотрен сметой. Налог на земли общего пользования (долевое участие) – санитарная территория водонапорной башни и земля по трансформаторной подстанцией. Наша доля – 3500,00 руб./год.
БУХГАЛТЕРИЯ И КАССА:
Отказались от услуг сторонней бухгалтерии. Ранее на эту услугу, ежегодно в смету закладывалось 60000,00 руб. (ст.2.5. сметы). В августе 2021 года последний раз заплатили за составление и отправку в гос.органы отчетов. В замен этого (за счет освобождения средств с данной статьи расходов) в товарищество приобретены следующий софт и финансовые инструменты:
Программа «Контур-Бухгалтерия» (аналог 1С, но дешевле), стоимость обслуживания 18900,00 руб./год (по факту оплачено за два года со скидкой, итого – 17010,00 руб./год);
Сертификат электронно-цифровой подписи для организации электронного документооборота в товариществе. Мера необходимая, особенно в связи с фактом пандемии «Ковида-19». Нет необходимости посещать контрагентов и гос.учреждения. Любой документ можно согласовать и подписать не выходя из дома. Стоимость сертификата – 3000,00 руб./год;
Программа «Контур-Диадок». Сервис предназначен для обмена электронными документами через интернет. Диадок позволяет компаниям мгновенно обмениваться любыми внешними и внутренними документами со своими клиентами, поставщиками, партнерами, удаленными подразделениями. Все электронные документы в сервисе подписаны электронной подписью и обладают юридической силой. Стоимость обслуживания – 600,00 руб./год;
Программа «Контур-Экстэрн». Сервис электронного документооборота для формирования и отправки отчетности в гос.органы. Стоимость лицензии – 3300,00 руб./год.
Экономия по данной статье расходов составила 34200,00 руб.
САЙТ СНТ РАДУГА:
Создан сайт «СНТ РАДУГА». До этого вся актуальная информация публиковалась в чате объявлений Wftsap, была избыточна и занимала много памяти на телефонах членов товарищества. Теперь весь контент перенесен на данный ресурс, в чате публикуются только оперативная информация и текущие объявления. На сайте, каждый пользователь может видеть в реальном масштабе времени все основные аспекты финансово-хозяйственной деятельности. Размещены учредительные и др.документы. Также, имеется функция обратной связи с руководством СНТ, для подачи жалоб и предложений. Информационный ресурс выполнен на платформе «СНТ КЛУБ». Стоимость обслуживания – 6000,00 руб./год.
УБОРКА СНЕГА:
Запланировали – 45000,00 руб. Потратили – 72500,00 руб.
01.11.2021 г. заключен договор на очистку территории товарищества от снега с ИП «Егоров». Выбор в пользу данного контрагента обусловлен тем, что все соседние СНТ единогласно решили вопрос в его пользу. Тем самым уборка всех товариществ происходит одновременно, консолидировано и управляемо. Теперь, зимой, не ловим на дороге «левый трактор», а централизовано делаем заказ на созданном для этого чате в соц.сетях.
Однако, заказы уборки снега у «официалов» привели к удорожанию услуг. Стоимость одной чистки, с учетом протяженности дорог на территории Радуги, составила – 9000,00 руб.
В эту зиму выпало аномально большое количество снега. Чистили дороги девять раз. Оба фактора (много снега и стоимость уборки) привели к перерасходу сметы по данной статье на – 27500,00 руб.
ВЫВОЗ МУСОРА (ТБО):
Самая расходная статья сметы. Как и ожидалось, расходы на вывоз ТБО существенно превысили запланированные. Потратили – 199426,43 руб. Перерасход – 54426,43 руб.
В августе 2021 г., совместно с СНТ «Лесное» РАНХ и «Меркурий-2», осуществлено строительство контейнерной площадки (со стороны леса). Забетонировано основание, закуплены новые контейнеры, к ограждениям добавился навес. Наша доля финансирования строительства – 22800,00 руб.
В мае т.г., так же совместно с СНТ «Лесное» РАНХ и «Меркурий-2», запустили пилотный проект по раздельному сбору мусора. В добровольном порядке, всем предлагалось сортировать мусор перед его вывозом. Категории сбора – пластик, бумага, стекло. Один месяц прошел успешно. Садоводы откликнулись на предложение на столько, что новый оператор по вывозу раздельного ТБО не справился с объемом. Проект временно приостановлен. Финансирование раздельного сбора мусора не предусматривалось. Планировалось, что вывоз будет осуществляться за счет оператора бесплатно (его выгода – доход от утилизации).
МОДЕРНИЗАЦИЯ УЛИЧНОГО ОСВЕЩЕНИЯ:
Работа по ликвидации старых долгов позволила получить средства для осуществления модернизации уличного освещения СНТ, не привлекая средств с расходной части сметы. Можно сказать, что освещение в СНТ, сделали людям бесплатно.
Всего, на реализацию данного проекта потрачено – 134525,00 руб. Из них на материалы (уличные светильники 40 шт;, провода хомуты, проколы, краска, металлический профиль – полоса и труба, станок для стяжки хомутов и др.) – 62525,00 руб. На оплату работ (изготовление креплений и держателей, высотные работы) – 72000,00 руб. Демонтировано старых, неработающих светильников на 24-х столбах. Данные расходы внесены в отчеты в статью «Непредвиденные расходы».
Установка новых, светодиодных светильников, позволила сэкономить – 7404,74 руб. Но главная выгода – на наших улицах светло.
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ «ГАЗОВЩИКАМ»:
В 2018 – 2020 гг., для завершения строительства дорог, были заняты средства, предназначенные для компенсации затрат «газовщиков» на строительство газового хозяйства, собранные за 2017-2018 гг. в результате вступлении новых «газовщиков» и выкупа ими своей доли в газовом хозяйстве товарищества. Возврат этих денег предусматривался по мере оплаты целевого взноса на дороги в течении 2018 – 2020 гг. Напомню, «дорожные» собирались в течение трех лет: 6600 руб/уч. – 2018 г. (прирезка не платила), 5000 руб./уч. – 2019 г., 5000 руб./уч. – 2020 г. – Итого – 16600 руб./уч.
В мае-июне 2021 года «газовщикам был оплачена часть задолженности перед ними, при этом, кроме собранных «дорожных целевых» 100000,00 руб., взято из кассы, из расчета что собранная в последствии сумма закроет дебет в кассе товарищества.
Однако, в течение отчетного периода (в рамках погашения старой задолженности) собран «дорожный» взнос в размере – 69700,00 руб. из расчета:
39 уч. – 16600,00 руб.;
39 уч. – 16600,00 руб.;
51 уч. – 1500,00 руб.;
69 уч. – 5000,00 руб.;
84 уч. – 10000,00 руб.;
89 уч. – 5000,00 руб.;
91 уч. - 5000,00 руб.;
107 уч. – 10000,00 руб.
Данная сумма оприходована в кассу товарищества, как покрытие выплат «газовщикам» в мае-июне 2021 г. (осталось не закрыто – 30300,00 руб.)
В настоящее время за дороги не до собрано – 91500,00 руб.
8 уч. – 16600,00 руб.*;
43 уч. – 16600,00 руб.;
51 уч. – 15100,00 руб.;
74 уч. – 1600,00 руб.;
64 уч. – 16600,00 руб.;
105 уч. – 10000,00 руб.
110 уч. – 5000,00 руб.*;
111 уч. – 10000,00 руб.*
В дальнейшем, в процессе сбора, данные денежные средства пойдут: в кассу товарищества – 30300,00 руб, остальные - на компенсацию долга СНТ перед «газовщиками», которым она еще не выплачена – 61200,00 руб. При этом, очевидно, что всю сумму долга вернуть будет невозможно:
8 уч. – за сроком давности, пока решится вопрос о возможности взыскания;
110-й и 111-й участки не имеют выхода на дороги СНТ, предполагается, что собственники будут оспаривать правомерность данного взноса.
ОБСЛУЖИВАНИЕ АСКУЭ «МАТРИЦА»:
В январе 2021 года контрагент (ООО Кубинка-Энергосервис) увеличил стоимость своих услуг до 50000,00 руб./год. Мы возмутились новыми расценками и не оплачивали их услуги в течении 6 мес.
После вступления в должность, мной была организована встреча с руководством компании. Договорились снизить до 30000,00 руб./год. Однако условием скидки было требование оплатить по новой цене неоплаченный нами период. Отсюда, соответствующий перерасход по смете – 25000,00 руб.
НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ:
Перерасход по данной статье составляет – 192418,30 руб. В эту статью вошли следующие крупные расходы, на прямую не предусмотренные сметой:
Долевое участие в строительстве контейнерных площадок – 22800,00 руб.;
Модернизация общего уличного освещения СНТ (оплата высотных работ, 24 столба) – 72000,00 руб.;
Покупка ПК, выносного жесткого диска (хранение электронного документооборота и баз данных бухгалтерских программ) и др.расходных материалов, всего – 35398,00 руб.;
Выплата долга «газовщикам» суммы, собранной в рамках старой задолжен-ности, по целевым взносам на строительство дорог – 69700 руб.;
Годовая стоимость сайта «СНТ Радуга» – 5900,00 руб.;
Заказ документов от гос.учреждений (выписки ЕГРН на должников, гос.пошлина в суд по уч.103), итого – 6638,33 руб.;
Пени за несвоевременную оплату электроэнергии – 3931,97 руб.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ:
Бух учет платежей за потребленную электроэнергию ведется отдельно от членских взносов. Однако потери и общий свет, в основном, оплачиваются со сметы.
С учетом экономии на деревенском тарифе, за год нагорело на – 1297114,35р., а именно (2-я цифра – из них «нажгли» садоводы):
Июль – 125915,86 руб. / 86201,88 руб.;
Август – 105204,34 руб. / 97628,67 руб.;
Сентябрь – 11005,81 руб. / 105514,61 руб.;
Октябрь – 103245,08 руб. / 91072,87 руб.;
Ноябрь – 93746,21 руб. / 80971,85 руб.;
Декабрь – 109420,57 руб. / 97920,50 руб.;
Январь – 125920,23 руб. / 111485,32 руб.;
Февраль – 99891,96 руб. / 88129,93 руб.;
Март – 87669,26 руб. / 78355,16 руб.;
Апрель – 96772,15 руб. / 86720,03 руб.;
Май – 120844,23 руб. / 109211,88 руб.;
Июнь - 117482,63 руб. / 97805,69 руб.;
В первый ряд цифр входит оплата потерь (итого за год - 89047,22 руб., 6,86%) и «общий свет» (тоже - 67282,38 руб., 5,19%), размеры которых составили:
Уличное общ.освещение – 26195,26 руб.;
Сторожка + авт.ворота 1 – 23781,03 руб.;
Авт.ворота 2 – 604,73 руб.;
Потери на линиях СНТ (оплата за счет разницы тарифов) – 58420,85 руб.;
Потери на линиях СНТ (оплата за счет членских взносов) – 25997,69 руб.;
Потери от ТП до нашего щита – 4628,68 руб.;
Насос ВНБ (долевое участие) - 16701,36 руб..
Годовая цифра потерь в рублях, дает возможность вычислить средний их процент, что бы заложить последний в разницу между официальными тарифами МосЭнерго и внутренней ставкой за потребленный кВт*ч электроэнергии. На основании этого, в 2021 – 2022 гг. разница была такова:
Обычный тариф:
Т1 (МЭ) = 6,85 руб./кВт*ч;
Т1 (СНТ) = 7,0 руб./кВт*ч;
Разница = 2,15 руб./кВт*ч;
Т2 (МЭ) = 6,85 руб./кВт*ч;
Т2 (СНТ) = 7,0 руб./кВт*ч;
Разница = 2,15 руб./кВт*ч.
«Деревенский тариф»:
Т1 (МЭ) = 6,85 руб./кВт*ч;
Т1 (СНТ) = 7,0 руб./кВт*ч;
Разница = 2,15 руб./кВт*ч;
Т1 (МЭ) = 6,85 руб./кВт*ч;
Т1 (СНТ) = 7,0 руб./кВт*ч;
Разница = 2,15 руб./кВт*ч.
Всегда ратовал за своевременную оплату членами товарищество потребленной электроэнергии. Не платежи неоднократно приводили к критическим ситуациям:
16.08.2021 г., 17.11.2021 г., 15.02.2022 г. – Уведомления их МосЭнерго о наличии задолженности и требование о срочной ее погашении;
19.05.2022 г. – Уведомление МосЭнерго об отключении абонента от электрических мощностей (Письмо опубликовано на сайте Радуги во вкладке «Свет-05.2022»).
Начисленные пени за несвоевременную оплату электроэнергии, итого за отчетный период (см. раздел «непредвиденные расходы»).
БАНКОВСКИЕ КОМИССИИ:
Нашим членам удобнее переводить платежи не на РС, а на банковскую карту 1109. Оно и понятно, при переводе на РС берется комиссия 1% от перевода. В итоге, на расчетный счет СНТ поступает не более 15% от всех платежей. В этом случае нагрузка по банковским комиссиям ложится на смету.
Только при оплате контрагентам и за электроэнергию, с использованием карты за год банк снял комиссий на сумму 14114,37 руб.
Для отслеживания данных расходов в новой смете будет предусмотрена отдельная расходная статья.
ИТОГО РАСХОДЫ:
Расходы запланированные сметой – 1685066,85 руб.;
Израсходовано по факту – 2022908,67 руб.;
Перерасход сметы – 337842,17 руб.;
С учетом дополнительных собранный средств вне текущей сметы (погашенные ст.долги – 399854,75 руб. плюс целевой «тлф-ворта» – 31502,00 руб.) – 431356,75 руб., получается не перерасход, а остаток – 93514,58 руб.;
Однако, собрали от запланированного членских и целевых взносов – 1555763,80 руб (текущая недостача – 225264,00 руб.);
Перерасход с учетом фактического прихода по взносам – 467144,87 руб.;
Тоже, с учетом собранных дополнительных средств, получается итоговый фактический перерасход – 35788,12 руб. (Данная сумма, в кассе, временно покрыта за счет авансовых платежей).
ИТОГО, НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА:
Списано средств (безвозвратная задолженность) – 88250,00 руб.;
Конечное текущее сальдо – минус 35788,12 руб;
Текущая недостача (тек.задолженность перед СНТ) – 225264,00 руб;
Текущая переплата (авансовые платежи) – 134380,22 руб;
ИТОГО, С УЧЕТОМ ПР.ЛЕТ:
Конечное итоговое сальдо – минус 612467,28 руб.;
Недостача по старой задолженности – (начальная – 924438,25 руб., минус погашенные долги – 399854,75 руб.) – 524583,50 руб.;
Итоговая недостача (тек.задолженность перед СНТ – 226214,50 руб. плюс недостача по старой задолженности – 524583,50 руб.) – 749847,50 руб;
Итоговая конечная переплата = текущей – 137380,22 руб. (т.к. начальная была – 0,00 руб.)
В КАССЕ НА 30.06.2022 г.:
Остаток авансовых платежей по взносам (авансовые платежи – 137380,22 руб. минус итоговый перерасход – 35788,12 руб.) – 98592,10 руб.;
Разница между выплатой «газовщикам» в мае-июне 2021 г. и собранными «дорожными целевыми» за год – минус 30300,00 руб. ;
Авансовые платежи по оплате за электроэнергию собранные до 30.06. – 29518,82 руб.;
Оплачена за счет членских взносов недостача по платежам за электроэнергию за июнь (к оплате – 117482,63 руб., собрано к 30.06. – 56 337,53 руб.) – минус 61145,10 руб.;
Оплачен аванс за электроэнергию (июль) – минус 20000,00 руб.;
Не оприходовано (неучтенка) – 15000,00 руб.
ИТОГО – 34665,82 руб., из них:
На расчетном счете СНТ – 4320,48 руб.;
на карте 1109 – 2591,14 руб.;
Наличными в кассе – 24752,20 руб.