О Т Ч Е Т
председателя правления (бухгалтера) СНТ Радуга о проделанной работе и результатах хозяйственно-финансовой деятельности
в период с 01.07.2022 по 30.04.2023 г.
ДАННЫЕ НА НАЧАЛО ОТЧЕТНОГО ГОДА:
Начальное сальдо = минус 608.717,28 руб.;
Их них, задолженность прошл. отч.года = 746.097,50 руб.;
Из них, переплата (авансовые платежи прошл. отч.года) = 137.380,22 руб.
ЗАПЛАНИРОВАНО СМЕТОЙ:
Членские взносы (1400 руб.*110 уч.) = 1.540.000,00 руб.;
Целевой взнос – судебные затраты на пожарный водоем (1.000 руб*107 уч.) = 107000,00 руб.;
Целевой взнос – ремонт дорог общего пользования (1.000 руб.*109 уч.) = 109.000,00 руб.;
Целевой взнос – установка системы видеонаблюдения (2.500 руб.*109 уч.) = 272.500,00 руб.;
Целевой взнос – очистка водосточных канав (1.000 руб.*74 уч.) = 74.000,00 руб.;
Целевой взнос – приобретение инструмента для СНТ (500 руб.*109 уч.) = 54.500,00 руб.;
Целевой взнос на воду (50 руб.*сотка/уч.) = 49.496,00 руб.
ИТОГО__ЗАПЛАНИРОВАННЫЙ ПРИХОД (членские + целевые + вода) = 2.206.496,00 руб.;
ИТОГО__ + СТАРАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ = 2.952.593,50 руб.;
ИТОГО__+ ИНЫЕ НАЧИСЛЕНИЯ (см.ниже) = 3.040.903,00 руб.;
ИТОГО__ – АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ПР.ГОДА = 2.903.522,78 руб.
Последнюю сумму с учетом собранного в прошлом году, необходимо было собрать в этом.
ИНЫЕ НАЧИСЛЕНИЯ:
Кроме платежей, предусмотренных сметой, осуществлялись начисления в интересах СНТ и ее членов. Это были:
Замена счетчика АСКУЭ «Матрица» (49 уч) = 38.682,00 руб.;
Финансирование ремонта ул.Радужная (82, 82а уч.) = 40.000,00 руб.
Замена счетчика АСКУЭ «Матрица» (49 уч) = 8.727,50 руб.;
Включения доступа в авт.воротам с телефона = остальное.
ИТОГО НАЧИСЛЕНИЯ ВНЕ СМЕТЫ = 88.309,50 руб.
ПРИХОД:
Платежей, предусмотренных сметой (членские + целевые + вода) = 1.636.126,47 руб. (74% от запланированного);
Погашено старой задолженности = 336.045,80 руб (45% от имеющейся на начало отчетного года);
Платежей, не предусмотренных сметой = 88.903,50 руб. (100% от начисленного. Прибылью товарищества не является, фактически это оплата затрат СНТ. Сначала услуга или товар, оплачивались нами, потом садовод возвращал нам потраченные средства);
Авансовых платежей = 68.867,40 руб.
ИТОГО СОБРАНО: 2.129.349,17 руб.
ИТОГО В РАСПОРЯЖЕНИИ СНТ = 2.266.729,39 руб. (с учетом прошлогодних авансовых платежей)
ИТОГО К ИСПОЛЬЗОВАНИЮ = 2.197.861,99 руб. (без собранных текущих авансовых платежей, они оприходованы в сл.смету 2023-2024гг.)
__в таблице ПРИХОД ИТОГ 2022-2023 содержится:
БАЛЛАНС – состояние оплаты взносов по результатам прошлого отчетного года = на начало текущего. Минус – имеется задолженность, Плюс – переплата, 0 – все оплачено под расчет;
НАЧИСЛЕНИЯ ЗА ГОД – все начисления (членские, целевые, вода, предусмотренные сметой и начисления вне сметы;
ИТОГО К ОПЛАТЕ – итоговая сумма, предлагаемая к оплате с учетом входного баланса каждого;
ОПЛАЧЕНО__СТАР.ДОЛГИ – часть оплаты взносов в счет погашения старой задолженности (у кого она имела место);
ОПЛАЧЕНО__ТЕКУЩ.ПЛАТЕЖИ – размер оплаты всех взносов, предусмотренных сметой;
ОПЛАЧЕНО__ИТОГО – суммарный размер оплаты взносов и имеющейся стар.задолженности;
ВЫХ.ДАННЫЕ__БАЛАНС – состояние оплаты по состоянию на конец отчетного года.
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ:
Старая задолженность на начало отчетного года = 746.097,50 руб.;
Текущая задолженность на начало отчетного года = 0,00 руб.;
Погашено старой задолженности (пр.год и старше) = 336.045,80 руб.;
Старая задолженность на конец отчетного года = 410.051,70 руб.;
Текущая задолженность на конец отчетного года = 432.989,31 руб.
Работая над погашением старой задолженности, последняя уменьшилась почти на половину. Однако, в результате недополучения членских и целевых взносов, выросла задолженность текущая.
ИТОГО ЗАДОЛЖЕННОСТЬ НА КОНЕЦ ОТЧ.ГОДА = 843.041,01руб.
Совокупная задолженность недобросовестных садоводов перед товариществом, по сравнению с прошлым отчетным годом выроста на 97.153,26 руб.
Расходная часть сметы составляется из расчета, что все, без исключения, члены товарищества будут нести равные обязательства по ее реализации. В реальности же, руководству СНТ приходится действовать в режиме постоянного финансового голода. Некоторые статьи расхода, вообще остаются неисполненными. Критичные расходы, при нехватки средств, приходится перекрывать за счет других статей, обескровливая последние. Но главное, что вся нагрузка по содержанию общей собственности СНТ, несправедливо ложится на тех, кто исправно платит все взносы.
Сальдо на конец отчетного года = минус 774.594.11 руб.
РАСХОД:
Начальное сальдо по статьям расхода = минус 35.788,12 руб. Это часть перерасхода сметы прошлого отчетного года, которая была покрыта за счет имеющихся авансовых платежей. Так как, прошлогодние авансы являются приходом этого года, данный размер перерасхода прошлой сметы ложится на настоящую и будет учтен при дальнейших подсчетах, см. ниже.
Расходная часть сметы по членским взносам освоена на 103%.
Запланировано потратить = 1.589.496,00 руб.;
Израсходовано по факту = 1.638.089,18 руб.;
Суммарный перерасход по всем статьям = 143.576,61 руб.;
Суммарная экономия денежных средств = 192.169,79 руб.;
Конечное сальдо = минус 48.593,18 руб.
Расходная часть сметы по целевому строительству выполнена на 64%.
Запланировано потратить = 617.000,00 руб.;
Израсходовано по факту = 395.514,00 руб.;
Суммарный перерасход по всем статьям = 187.000,00 руб.;
Не освоено из запланированного = 408.486,00 руб.;
Конечное Сальдо (осталось целевых средств) = плюс 221.486,00 руб.
Подробнее о результатах целевых работ, см. ниже.
ИТОГО: вся смета (по членским взносам и целевым) освоена на 92%
Запланировано потратить = 2.206.496,00 руб.;
Израсходовано по факту = 2.033.603,18 руб.;
Суммарный перерасход по всем статьям = 379.169,79 руб.;
Экономия (точнее: Не освоено из запланированного) = 552.062.61 руб.;
Конечное Сальдо (осталось целевых средств) = плюс 172.892,82 руб.
ИТОГО РАСХОД С УЧ. НАЧАЛЬНОГО САЛЬДО = 2.069.391,30 руб.
__в таблице РАСХОД ИТОГ 2022-2023 содержится:
ВСЕГО ПО СМЕТЕ – запланированный расход денежных средств согласно смете текущего отчетного года;
ИТОГО С НАЧАЛА ГОДА – фактический размер израсходованных средств;
% ОТ СТАТЬИ – соотношение израсходованного к запланированному в %;
ОСТАТОК НА СТАТЬЕ – размер остатка или перерасхода денежных средств на конец отчетного года.
ИТОГ (просто):
ПРИХОД = 2.197.861,99 руб;
РАСХОД = 2.069.391,30 руб.;
ОСТАТОК = 128.470.69 руб.;
АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ = 68867,40 руб.;
ИТОГО В КАССЕ = ОСТАТОК + АВ.ПЛАТЕЖИ = 197.338,09 руб.
ИЗ НИХ:
Наличными = 52.032,90 руб.;
На карте 1109 = 42.322,08 руб.;
На расчетном счете СНТ = 5.151,28 руб.;
На моей пенсионной карте (для любителей перевести в СНТ деньги без комиссии и не мудрствовать, а просто набрать в приложении Сбера телефон председателя) = 63.078,64 руб.;
Оприходовано в «свет» для компенсации не дособранной суммы за потраченную электроэнергию в апреле 2023 г. = 34.753,19 руб.
Соответствующие скриншоты прилагаются.
ДОРОГИ:
Предложенный размер целевого взноса был предложен скромный – ИТОГО = 109.000,00 руб.. Изначально было понятно, что весь объем сделать будет не возможно. В этой связи было принято решение пожертвовать частью других целевых статей и завершить работы полностью.
Осуществление мероприятия проходило в три этапа:
Залатали все дырки на всех улицах;
Отремонтировали два перекрестка;
Восстановили дорогу вдоль участков 80, 114, 106, 107, 79.
Укладывали покрытие горячим асфальтом из расчета 600,00 руб/м.кв. Все подробности опубликованы на сайте СНТ.
ИТОГО ИЗРАСХОДОВАНО = 255.000,00 руб.;
ПЕРЕРАСХОД = 145.000,00 руб.
КАНАВЫ:
ЗАПЛАНИРОВАНО = 74.000,00 руб. (Сумма не полная. Представители «прирезки» предложили не участвовать в проекте. У них отсутствуют водоотводные канавы, принадлежащие СНТ).
Ситуация аналогичная, как с дорогами. Еще на собрании, высказывался, что соберем и почистим канав, на сколько хватит финансирования. Остальные почистим в следующем году. В итоге, начали с южной канавы, как самой критичной к водоотведению, особенно в период активного паводка. Однако по настоятельной просьбе жильцов живущих возле других канав, было принято решения почистить их все.
Убран плавающий и утонувший мусор, спилены все растения, мешающие движению потока воды, удалены корни по фарватеру канав, углублено дно в критических местах. Весь мусор утилизирован при помощи измельчителя.
ИТОГО ИЗРАСХОДОВАНО = 155.000,00 руб.;
ПЕРЕРАСХОД = 41.000,00 руб.
СВЕТ:
Собрано платежей за электроэнергию = 1.272.233,44 руб.
Маржа на разнице тарифов = 49.433,88 руб. (использована для частичного покрытия потерь внутри СНТ, см. ниже).
Нагорело общего света:
Уличное освещение + ворота 2 = 22.767,52 руб.
Сторожка = 15.309,31 руб.
Ворота-1 = 799,59 руб.
Водонапорная башня (долевое участие) = 26 276,93 руб.
Потери от ТП до щита СНТ = 8 078,26 руб.
Потери внутри СНТ = 70 710,61 руб. (с учетом покрытия части потерь суммой получаемой на разнице тарифов местных и МЭ, маржой).
В связи с повышением цен на электроэнергию в июле и декабре 2022 г размер потерь в денежном выражении существенно увеличился.
ИТОГО ОБЩ.СВЕТ С ПОТЕРЯМИ – 145 307,32 руб. (12% от всего потребленного);
ИТОГО НАГОРЕЛО СВЕТА = 1.376,823,91 руб. (данная сумма уплачена в МосЭнергоСбыт)
ГАЗ:
В этом году в нашем газовом хозяйстве появился новый собственник. Он выкупил свою долю путем уплаты вступительного взноса = 140.000,00 руб. Данная сумма была распределена между 38-ю «газовщиками» в равных долях. Сумма компенсации за первоначальное строительство газовой инфраструктуры составила 3.684,21 руб. Как деньги поступили в кассу СНТ, они были незамедлительно розданы. Теперь в газовом хозяйстве товарищества 39 «газовщиков».
ВОДА:
Основные расходы по воде это:
Расконсервация скважины и водонапорной башни + ремонт оборудования 25.04.2023 (долевое участие) = 13.202,58 руб.;
Организация проведения анализа воды 26.04.2023 и получения СанПин-заключения = 9.057,18 руб.;
Оплата работы насоса ВНБ в летний период (долевое участие)= 26 276,93 руб.;
Содержание скважины и ВНБ + окос санитарной зоны = 31.090,00 руб.
СНЕГ:
За текущую зиму было организовано шесть чисток дорог от снежного покрова каждая стоимостью = 9.200,00 руб. Сумма была определена еще в прощлом отчетном году замером территории СНТ. Добавили лишь 200,00 руб. (долевое участие чистки подъездной бетонки). Три раза оплачивали долевое участие в работах по чистке дороги со стороны «прирезки».
ИТОГО СНЕГ = 66.000,00 руб. (9000,00 руб., сэкономили)
МУСОР:
ЗАПЛАНИРОВАНО = 166.666.,70 руб.;
ИЗРАСХОДОВАНО = 162.733,35 руб.;
ЭКОНОМИЯ = 3.933,35 руб.
Осенью был организован большой объем работ по очистке основной свалки от несанкционированного мусора (долевое участие). Стоимость работ составила = 11.000,00 руб.
Также произведен ремонт контейнерных площадок, закуплено несколько новых контейнеров + установка ограждений (долевое участие) = 10.406,00 руб.
МАТРИЦА:
Размер данной расхдной статьи, запланирован исключительно для оплаты услуг сторонней организации (АО «КубинкаЭнергоСервис») по обслуживанию АСКУЭ и предоставления доступа к данным по потреблению электроэнергии СНТ.
ПЕРЕРАСХОД = 54. 247,00 руб.
На самом деле перерасхода нет. Кроме стоимости обслуживания АСКУЭ, было заменено два прибора учета. Но их замену финансировали собственники = 15.565,00 + 38.682,00 руб.
САЙТ СНТ:
Существенный перерасход = 14.590,00 руб.
Причина: летом для нужд голосования в online-режиме, сайт был переведен на более дорогостоящий тариф, не предусмотренный сметой (Было 5.900,00 руб/год, с 15.07.2022 стало 12.900,00 руб/год). + с января месяца, администратор платформы на которой функционировал наш сайт, перестал оказывать услуги надлежащего качества. В апреле месяце была найдена и оплачена (= 7.080,00 руб.) новая платформа. Летом новый сайт заработает.
НЕ ОСУЩЕСТВЛЕНО:
В связи с недостачей по сбору взносов = 410.051,70 руб., а так же с наличием явного перерасхода по другим статьям сметы, не удалось осуществить следующее:
Ремонт сторожки и благоустройство прилегающей к ней территории = 20.833,30 руб.;
Инициация и участие в судебном производстве по пожарному водоему = 107.000,00 руб.;
Приобретение и установка системы видеонаблюдения = 272.500,00 руб.;
Закупка инструмента для СНТ (реализовано на половину, приобретены бензопила = 5.764,00 руб., и составная лестница = 19.750,00 руб.), остаток = 28.986,00 руб.
С учетом оставшихся денежных средств и перспективного пополнения их в рамках следующей сметы и сбора задолженности, планируется возобновить и реализовать эти проекты до конца.
НАЛОГИ:
Налог на замли общего пользования = 132.864,00 руб.;
Тоже долевое участие = 3.270,00 руб.;
Налог на водопользование = 12.421,87 руб.;
Налоги с дохода оказания услуг СНТ его сотрудниками (режим НПД) = 43.819,01 руб.
ИТОГО – 192.374,90 руб.
Ps: Второй год удается «держаться на плаву» за счет взыскания старой задолженности. Благодаря прилагаемым усилиям, она каждый год уменьшается. Далее, это делать будет все труднее и труднее, так как в плотную подойду к рубежу, за которым останутся, ну очень злостные должники. С них, что то взять будет очень проблематично. А при постоянно растущей текущей задолженности, исполнять расходную часть сметы скоро не получится совсем.